企业风险管控之现金流管理研讨会
2021年7月27日，德事商务中心邀请其社区住户参加了以“企业风险管控之现金流管理”为主题的研讨会，旨在帮助他们的企业为眼下和未来可能出现的各种状况做好准备，以防影响到现金流，导致业务下滑，停滞或最后终止。
雷博国际会计的执行合伙人博杨先生作为演讲嘉宾分享了他的见解和多年来为中国国内外各种类型的公司提供咨询和进行现金流分析的经验。
大部分企业都同意“现金即是王道”，博杨明确表示，在企业的动荡或者困难时期，现金流管理优先于利润管理尤为正确。企业必须注意不要过度关注收入，从而忽视了基础成本。忽视成本非常危险，因为如果收入急剧减少，成本却不能很快降下来。此次新冠疫情导致很多企业在其现金流预测中都预估了最坏的情况，“死亡谷”是指现金流锐减，这会将企业置于可怕的境地。但是如果能够对现金流全方面有效管理，并且企业提前做好计划，那么这样的情况最终仍然会得到缓解。
然而, 当决定资金流动和进行现金流预测时，大多数公司经理都错误地认为这是会计的工作。从收益来源和收款时间到采购谈判和付款节点，公司的整个管理层都须要通过提供财务方案，为全面监管当下和未来的现金流走势提供支持。而往往管理层却将此工作交给会计人员，让他们就手头现有的信息进行的各种理性假设做出全面分析。而对于管理者来讲，这可能会对业务产生可怕的影响，因为他们所做的计划和准备有可能都是基于会计人员提供的不准确或者往往过于乐观的预测。
现金流管理应该包括对客户支付能力的风险评估，合同审查，信用管控，使用发票催款的能力以及定价的影响。现金流出的同时还要评估付款的时间，明确付款计划，流程和步骤，与供应商就折扣和交易进行谈判，同公司海外总部或子公司协调沟通以及在招标中考虑新的供应商。
最后，博杨评论到，现金流分析和预测给企业提供了自我审查的机会，以应对任何可能发生的情况。在新冠疫情期间，建议每个月甚至每周做一次未来三个月的滚动预测，从而确保业务平稳运转。若之后遇到艰难的景况，现金流预测可以为整个团队运作和关键绩效指标的设定提供明确指引，从而帮助企业度过艰难时期。
雷博国际会计非常感谢所有参与人员，其中特别感谢德事商务中心的Steven Bielinski先生组织了此次精彩的研讨会。如果您想咨询如何进行现金流管理、如何运用现金流管理来满足您公司的需要，或想取得此次演讲的演示文稿，请发送邮件到此邮箱newsletter@lehmanbrown.com
